2023年二季度，国际金融市场持续波动，通胀仍处于高位，发达国家央行政策紧缩效应持续显现。国内经济运行整体回升向好，但内生动力和需求驱动仍不强。

据中国人民银行统计数据显示，截至2023年6月末，广义货币（M2）余额为287.3万亿元，同比增长11.3%；社会融资规模存量为365.45万亿元，同比增长9%；上半年人民币贷款增加15.73万亿元，同比多增2.02万亿元。

【资料图】

2023年二季度，随着国家金融监督管理总局（下文简称“金融监管总局”）的揭牌，中国人民银行对金融控股公司等金融集团的日常监管职责及有关金融消费者保护职责，中国证券监督管理委员会的投资者保护职责划入金融监管总局，我国金融监管工作开创出新的局面，未来将全面强化机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管，切实提升监管的前瞻性、精准性、有效性和协同性。根据《2023年度国家金融监督管理总局（银保监会）部门预算》，2023年金融部门监管支出预算较2022年执行数增加41%。由此可见，金融行业“强监管”态势在新的监管体系下将得以延续，也对银行业金融机构今后的合规工作提出了更高的要求。

为更好地了解银行业金融机构监管政策的重点和变化，普华永道收集了2023年二季度金融监管总局（正式揭牌前为原银保监会）及其派出机构对银行业金融机构的处罚数据和案例，以及新出台的相关法规和监管政策动态，力求通过对有限数据和信息的多维度分析，为银行业金融机构在发现和管理内外部风险方面提供参考。

——普华永道中国金融行业风控及合规服务

主管合伙人 杨丰禹

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以下为报告内容节选，数据截至2023年06月30日

2023年二季度银行业监管处罚总体情况

2023年二季度监管机构共开出1,142张监管处罚罚单，涉及323家银行业金融机构，罚款总金额达52,907万元，罚单数量和罚款金额较去年同期均呈上涨趋势，较2023年一季度均呈下降趋势。

二季度罚单数量以及罚款金额对比——总体

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监管罚单数量及罚款金额分析

按机构类型

二季度农村商业银行前五大违法违规事由类型

农村商业银行二季度单笔罚款金额之最：3,148万元

某农村商业银行股份有限公司

事由简述

国家金融监督管理总局青岛监管局（原青岛银保监局）在2023年4月公开披露了向某农村商业银行股份有限公司3,148万元的罚单，是对银行机构和个人层面的罚款。

处罚原因

公司类贷款风险分类调整不及时、向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件、流动资金贷款管理不审慎、贷后管理不审慎等。

农村商业银行二季度累计罚款金额之最：3,258万元

某农村商业银行股份有限公司

事由简述

2023年二季度监管机构公开披露了向某农村商业银行股份有限公司累计金额达3,258万元的罚款，总额为农村商业银行之首，占二季度农村商业银行罚款总金额约25%。

处罚原因

同业业务授信管理不审慎、向关系人发放信用贷款和发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件等。

农村商业银行二季度罚单累计数量之最：19张

某农村商业银行股份有限公司

事由简述

2023年二季度收到罚单19张，总量为农村商业银行罚单数量之最，占二季度农村商业银行罚单总数的7%。罚单包含银行机构罚单3张，个人罚单16张。

处罚原因

贷前调查不尽职、贷后管理不到位、内部审计不尽职等。

二季度城市商业银行前五大违法违规事由类型

城市商业银行二季度单笔罚款金额之最：4,890万元

某城市商业银行

事由简述

国家金融监督管理总局北京监管局（原北京银保监局）在2023年6月公开披露了向某城市商业银行4,890万元的罚单，是对银行机构和个人层面罚款。

处罚原因

贷款及投资业务管理、内控管理不到位、贷款及同业投资“三查”严重不审慎、贷款资金被挪用、理财业务、表外业务不合规等14条处罚事项。

城市商业银行二季度累计罚款金额之最：5,035万元

某城市商业银行

事由简述

2023年二季度累计公开披露的罚款金额达5,035万元，总额为城市商业银行之首，占二季度城市商业银行罚款总金额约41%，单个罚单金额均在50万元以上。

处罚原因

个人信贷资金贷款用于限制领域、贷款“三查”不到位、资产分类不真实等。

城市商业银行二季度罚单累计数量之最：20张

两家城市商业银行股份有限公司

事由简述

2023年二季度监管机构公开披露了向两家城市商业银行股份有限公司的罚单各20张，总量为城市商业银行罚单数量之最，两家罚单数量占二季度城市商业银行罚单数量的29%。

处罚原因

银行资金违规用于购地、贷款“三查”不到位、资金贷款被挪用等。

二季度股份制商业银行前五大违法违规事由类型

股份制商业银行二季度单笔罚款金额之最：5,998万元

某股份制商业银行

事由简述

国家金融监督管理总局重庆监管局（原重庆银保监局）在2023年6月公开披露了向某股份制商业银行5,998万元的罚单，是对银行机构和个人层面的罚款。

处罚原因

违规买断假贴现的商业承兑汇票、违规票据交易、票据业务审慎性考核机制有待完善、未经授权办理投资业务等。

股份制商业银行二季度累计罚款金额之最：6,703万元

某保险经纪有限公司

事由简述

2023年二季度累计披露罚单金额6,703万元，总额为股份制商业银行之首，占二季度股份制商业银行罚款总金额约56%。

处罚原因

违规办理银行承兑汇票业务、违规票据交易等。

股份制商业银行二季度罚单累计数量之最：20张

某股份制商业银行

事由简述

2023年二季度公开披露罚单20张，总量为股份制商业银行罚单数量之最，占二季度罚单总数的15%。罚单包含银行机构罚单11张，个人罚单9张。

处罚原因

预售资金监管不审慎、按揭贷款发放不合规、贷前调查不尽职、贷后管理不到位，信贷资金被挪用、贷款“三查”未尽职等。

二季度国有商业银行前五大违法违规事由类型

国有商业银行二季度单笔罚款金额之最：697万元

某国有商业银行股份有限公司

事由简述

国家金融监督管理总局上海监管局（原上海银保监局）在2023年6月公开披露了向某国有商业银行股份有限公司697万元的罚单。

处罚原因

违反规定从事未经批准的业务活动、违规超授权交易、同业业务超期限等。

国有商业银行二季度累计罚款金额之最：1,862万元

某国有商业银行股份有限公司

事由简述

监管机构在2023年二季度公开披露了向某国有商业银行股份有限公司累计金额达1,862万元的罚款，总额为国有商业银行之首，占二季度国有商业银行罚款总金额约29%。

处罚原因

公司超授权开展业务、个人贷款被挪作他用、贷后管理不到位、贷款“三查”不尽职且形成风险等。

国有商业银行二季度罚单累计数量之最：61张

某国有商业银行股份有限公司

事由简述

监管机构在2023年二季度公开披露了向某国有商业银行股份有限公司的罚单共计61张，总量为国有商业银行罚单数量之最，占二季度国有商业银行罚单总数的26%。其收到的罚单包含银行机构罚单24张，个人罚单33张，个人及银行机构罚单4张。

处罚原因

超授权开展业务、个人按揭贷款管理不审慎、贷款“三查”不尽职、个人贷款贷后管理不到位等。

二季度农村信用社前五大违法违规事由类型

农村信用社二季度单笔罚款金额之最：255万元

某农村信用合作联社

事由简述

国家金融监督管理总局海南监管局（原海南银保监局）在2023年6月公开披露了向某农村信用合作联社255万元的罚单。

处罚原因

以优于对非关联方同类交易的条件向关联方发放贷款、贷款分类不准确、贷款管理不尽职、大额风险暴露超比例、押品、内控管理不合规、贷款核销不合规等。

农村信用社二季度累计罚款金额之最：260万元

某农村信用合作联社

事由简述

2023年二季度公开披露的最高罚款金额为260万元，同时也是季度累计罚款金额之最，占二季度农村信用社罚款总金额约7%。

处罚原因

贷款分类不准确、贷款管理不尽职、大额风险暴露超比例等。

农村信用社本季度罚单累计数量之最：28张

某农村信用合作联社

事由简述

2023年二季度公开披露了向某农村信用合作联社的罚单共计28张，总量为农村信用社罚单数量之最，占二季度农村信用社罚单总数的19%。其收到的罚单均为个人罚单。

处罚原因

贷款调查、贷后管理不尽职，违反规定发放贷款等。

二季度村镇银行前五大违法违规事由类型

村镇银行二季度单笔罚款金额之最：230万元

某村镇银行股份有限公司

事由简述

国家金融监督管理总局台州监管局（原台州银保监局）在2023年5月公开披露了向某村镇银行股份有限公司230万元的罚单，是对银行机构和个人层面的罚款。

处罚原因

向贷款客户收取额外费用、以不正当方式吸收存款或发放贷款、个人信贷资金被挪用等。

村镇银行二季度累计罚款金额之最：230万元

某村镇银行股份有限公司

事由简述

监管机构2023年二季度公开披露了向某村镇银行股份有限公司累计金额达230万元的罚款，总额为村镇银行之首，占二季度村镇银行罚款总金额约7%。

处罚原因

向贷款客户收取额外费用、以不正当方式吸收存款或发放贷款、个人信贷资金被挪用等。

村镇银行二季度罚单累计数量之最：7张

某村镇银行股份有限公司

事由简述

监管机构在2023年二季度公开披露了向某村镇银行股份有限公司的罚单共计7张，总量为村镇银行罚单数量之最，占二季度村镇银行罚单总数的6%。罚单包含银行机构罚单1张，个人罚单6张。

处罚原因

向关系人发放信用贷款、贷款“三查”不严、股东违规质押股权等。

二季度外资银行前三大违法违规事由类型

外资银行二季度单笔罚款金额之最：274万元

某外资银行

事由简述

国家金融监督管理总局上海监管局（原上海银保监局）在2023年6月公开披露了向某外资银行274万元的罚单，是对银行机构层面的罚款。

处罚原因

向关系人发放信用贷款、质押贷款严重违反审慎经营规则、票据贴现业务未审核真实贸易背景、贷后管理不审慎、同业融资期限超期等。

外资银行二季度累计罚款金额之最：274万元

某外资银行

事由简述

2023年二季度累计公开披露的罚款金额为274万元，总额为外资银行之首，占二季度外资银行罚款总金额约54%。

处罚原因

向关系人发放信用贷款、质押贷款严重违反审慎经营规则、票据贴现业务未审核真实贸易背景、贷后管理不审慎、同业融资期限超期等。

外资银行二季度罚单累计数量之最：各1张

某7家外资银行

事由简述

2023年二季度公开披露了向7家某外资银行的罚单各1张，其中6张是对银行机构层面开出的罚单。

处罚原因

违规从事经营性活动、贷款审查管理不当、贷款严重违反审慎经营规则等。

二季度政策性银行前五大违法违规事由类型

政策性银行二季度单笔罚款金额之最：100万元

某政策性银行

事由简述

国家金融监督管理总局广西监管局（原广西银保监局）在2023年4月公开披露了向某政策性银行100万元的罚单，是对银行机构和个人层面的罚款。

处罚原因

发放置换类固定资产贷款实际用于支付土地出让金、固定资产贷款项目未严格按照工程进度放款、EAST部分重要数据项报送内容不完整等。

政策性银行二季度累计罚款金额之最：267万元

某政策性银行

事由简述

2023年二季度公开披露了向某政策性银行累计金额达267万元的罚款，总额为政策性银行之首，占二季度政策性银行罚款总金额约73%。

处罚原因

违规收取贷款保证金、未严格执行受托支付相关规定、贷后管理不到位、以资金滞留方式以贷转存等。

政策性银行二季度罚单累计数量之最：12张

某政策性银行

事由简述

2023年二季度公开披露了向某政策性银行的罚单共计12张，总量为政策性银行罚单数量之最，占二季度政策性银行罚单总数的92%。罚单包含银行机构罚单5张，个人罚单6张。

处罚原因

违规收取贷款保证金、未严格执行受托支付相关规定、贷后管理不到位、以资金滞留方式以贷转存等。

二季度财务公司前二大违法违规事由类型

财务公司二季度单笔罚款金额之最：80万元

某集团财务有限公司

事由简述

国家金融监督管理总局上海监管局（原上海银保监局）在2023年4月公开披露了向某集团财务有限公司85万元的罚单，是对公司层面的罚款。

处罚原因

超过借款人实际资金需求发放流动资金贷款，贷款业务内部控制不健全。

财务公司二季度累计罚款金额之最：85万元

某集团财务有限公司

事由简述

2023年二季度公开披露了向某集团财务有限公司累计金额达85万元的罚款，总额为财务公司之首，占二季度财务公司罚款总金额约74%。

处罚原因

超过借款人实际资金需求发放流动资金贷款，贷款业务内部控制不健全等。

财务公司二季度罚单累计数量之最：2张

某集团财务有限公司

事由简述

2023年二季度公开披露了向某集团财务公司的罚单共计2张，占据财务公司银行罚单总数的67%。

处罚原因

超过借款人实际资金需求发放流动资金贷款，贷款业务内部控制不健全等。

二季度开发性金融机构重点违法违规事由分析

事由简述

国家金融监督管理总局宁夏监管局（原宁夏银保监局）在2023年5月26日公开披露了向某开发性金融机构50万元的罚单，是对公司及个人层面的罚款。

处罚原因

违规收取小微企业贷款承诺费。

季度重要法规

2023年二季度，监管机构颁布了一系列法规及监管政策发布，内容主要涉及普惠金融、消费者权益保护、集团财务公司监管评级三大领域。其中，在普惠金融领域提出了及时准确报送数据的要求，对集团财务公司制定了监管评级办法。此外，中国银行业协会发布了三项与银行业财务报告相关的指引。相关发文列示如下：

《企业集团财务公司监管评级办法》

《关于银行业保险业做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的通知》

《关于2023年加力提升小微企业金融服务质量的通知》

《国家金融监督管理总局 中国人民银行 中国证券监督管理委员会关于金融消费者反映事项办理工作安排的公告》

《关于印发 银行业金融工具公允价值估值实施指引 新金融工具会计准则税务操作指引 中国银行业主要财务指标计算指引 的通知》

《关于金融支持全面推进乡村振兴 加快建设农业强国的指导意见》

银行业合规体系建设建议

普华永道深耕于金融行业的全面合规管理体系、智能合规体系建设和完善，建议企业关注以下方面：

全面风险及合规管理体系的建设及完善

对风险及合规管理从顶层设计、合规组织职责、制度流程、管理工具以及奖惩机制等不同维度进行全方位梳理诊断，提出完善建议和整改实施方案。

定期梳理外部法规及监管要求，更新及完善内部管理职责及制度体系，确保外规内化且有效融入日常管理。

智能风险和合规体系建设

检视风险和合规管理全景及重要的监管要求，并结合银行机构数据及系统情况，识别风险和合规管理全流程环节中可实现自动化及数字化的关键业务节点，并从银行机构管理层角度设置可视化的管理驾驶舱。从而降低合规成本、实现一道防线及二道防线的双向赋能，从而达到风险和合规管理的自我优化及持续完善。

全面风险管理

例如：风险管理体系建设、专项风险管评估及优化、风险、合规、内控融合、风险预警指标及平台搭建等。

资金管理

例如：资金管控快速诊断、外汇风险管理、流动性监控指标体系等。

关联交易管理

例如：关联方管理、关联交易管理、关联交易风险审查审批机制、报告和披露等。

反洗钱管理

例如：客户身份识别、反洗钱内控、大额和可疑交易报告等。

公司治理合规咨询

例如：董事和监事履职合规评价、关联交易合规评价及咨询、公司内部控制独立评价、大股东行为合规评价、费控与管理效能提升咨询、绿色金融体系建设与合规评价等。

消费者合法权益合规咨询

例如：消费者合法权益监管合规体系建设、消费者权益保护合规评价、消费者权益保护优化提升、消费者权益保护数字化解决方案等。

金融机构合规专项审计

例如：理财产品业务专项审计、信用卡业务专项审计、中间业务专项审计、资本管理专项审计、反洗钱专项审计、其他专项领域审计等。

信息科技及信息安全服务

例如：云审计、信息科技合规体系建设、信息科技外包合规审计、个人信息保护合规审计、个人金融信息保护、信息安全管理等。

以上仅为报告部分资讯展示，如需获取重点业务领域及管理环节、较严厉的行政处罚、典型案例、地域分析、监管处罚事由、依据分析、银行机构应关注的法规及监管政策等更多维度内容，敬请浏览及下载《2023年二季度银行业金融机构监管处罚及政策动态分析》全文。