什么是短期债务融资?

短期债务融资又称流动负债融资、短期负债融资或短期资本,它是指公司为满足临时流动资产周转需要而进行的偿还期在1年之内或者一个经营周期内的融资行为。

短期债务融资的特点是什么?

短期债务融资有很多方式,它们对维持公司的正常运营具有不可替代的作用。

从财务角度来看,短期债务融资具有以下基本特点:

1.速度快

进行短期债务融资时,一般所需时间较短,程序较为简单,可以快速获得资金。

2.灵活强

进行短期债务融资时,公司与债权人直接商定融资的数额、时间、利率等;在用款期间,公司如有特殊情况,也可与债权人进行协商,变更相关融资条款。因此,短期债务融资具有较大的灵活。

3.成本低

短期债务融资成本普遍较低,如短期借款成本低于长期融资方式下的资本成本;大多数应付账款等自然融资方式,都属于免费融资方式,从而可以不考虑融资成本。

4.风险大

短期融资的利率波动较大且融资时间较短,因此在融资额较大的情况下,如果公司资金调度不灵,就有可能出现无力按期偿付本金和利息的情况。

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